Jak provést vzájemný zápočet pomocí interního dokladu (Funkce Přidat s likvidací)
V účetnictví mohou nastat situace, kdy je nutné závazkové a pohledávkové doklady zlikvidovat interním dokladem namísto platby. V tomto článku vám ukážeme, jak to lze provést v Evale.
Typickým příkladem pro použití interního dokladu k likvidaci jiného dokladu je provedení vzájemného zápočtu.
Pro likvidaci konkrétního dokladu použijete ve formuláři interního dokladu tlačítko Přidat s likvidací v části Položky. Otevře se okno se seznamem všech nezlikvidovaných dokladů, které je možné s interním dokladem spárovat.
Ukažme si to na příkladu vzájemného zápočtu vydané a přijaté faktury.
PŘÍKLAD: U obchodního partnera evidujete závazek v podobě přijaté faktury ve výši 20 000 Kč. Avšak témuž partneru jste vystavili fakturu za 25 000 Kč. Dohodnete se na vzájemném zápočtu nižší částky.
- V menu Doklady přejdete na Interní doklady.
- Vytvoříte si nový interní doklad se Zdůvodněním, že jde o vzájemný zápočet.
- Výchozí zaúčtování necháte Bez zaúčtování.
- V části Položky kliknete na tlačítko Přidat s likvidací.
- V otevřeném seznamu nezlikvidovaných dokladů vyberete přijatou fakturu od obchodního partnera ve výši 20 000 Kč a stejně tak vámi vydanou fakturu ve výši 25 000 Kč. U vydané faktury upravíte částku na 20 000 Kč. Výběr potvrdíte tlačítkem Spárovat.
6. V interním dokladu se vytvořily dvě položky, pro každý doklad jedna. Pro zaúčtování vzájemného zápočtu využijete účet 395 pro vnitřní zúčtování.
7. Nakonec interní doklad Uložíte a zaúčtujete. Dojde k likvidaci přijaté faktury a částečné likvidaci faktury vydané, kde zbývá od obchodního partnera doplatit rozdíl 5 000 Kč.
Interními doklady lze likvidovat i cizoměnové doklady. Evala sama dopočítá a zaúčtuje kurzový rozdíl.
