Jak na platbě nastavit vliv na základ daně z příjmu?

Bankovní pohyby (bezhotovostní platby)

Informaci o vlivu na daň z příjmu uvádíte v Evale na uložených dokladech. Z dokladů se následně tato informace přenese na platby, které doklad hradí.

1) Platba přebere informaci o daňovém vlivu od dokladu po jejich spárování

Spárování s dokladem pomocí automatických pravidel

Po nahrání bankovního výpisu, Evala spáruje platby s jednotlivými doklady dle nastavených pravidel, jako je např. shoda částky, variabilního symbolu či jiných podmínek.

Vy následně jen spárování zkontrolujete a potvrdíte. Tím dojde k přenesení informace o vlivu na základ daně z dokladu na platbu a k zaúčtování platby.

Jde o nejrychlejší a nejpohodlnější způsob, jak pomocí bankovních plateb hradit doklady. Více informací o automatických pravidlech včetně ukázky vytvoření pravidla najdete v tomto článku.

Ruční spárování s dokladem

Pokud si otevřete bankovní pohyb, tak v jeho formuláři najdete tlačítko Spárovat. To slouží k ručnímu spárování platby s dokladem. Po kliknutí na toto tlačítko se otevře seznam neuhrazených dokladů typově odpovídající směru platby (odchozí platba = přijaté faktury atd.), vyberete doklad nebo doklady, které s platbou spárujete. Ta poté převezme informaci o daňovém vlivu z dokladu. V řádku na platbě najdete informaci o spárovaném dokladu.

2) Informaci o vlivu na základ daně doplníte na platbu ručně bez spárování dokladu

Manuálně můžete informaci o daňovém vlivu doplnit dvěma způsoby - a to buď ručním spárováním s dokladem, jak jsme si ukázali výše, a nebo bez spárování.

Pokud byste z jakéhokoliv důvodu platbu nespárovali s dokladem, např. se jedná o výběr z bankomatu, ke kterému neexistuje doklad, musíte platbu zaúčtovat ručně.

1. V menu Úhrady > Bankovní pohyby si otevřete konkrétní platbu.
2. Ve formuláři v části Zaúčtování a spárování klikněte na tlačítko Přidat.

3. Zobrazí se řádek pro zaúčtování platby. V poli Evidence vyberte, jaký vliv na základ daně bude platba mít - daňový, nedaňový, nebo vlastní.

4. Volitelně můžete vybrat Kategorii (např. materiál, zboží), která vám nejen poslouží při lepší orientaci a práci s reporty, ale hlavně každá kategorie už v sobě nese výchozí informaci o vlivu na základ daně.

5. Pokud by dani podléhala jen část platby, tlačítkem Přidat vytvoříte nový řádek pro rozúčtování částky platby.

6. Po uložení je platba zaúčtována a zobrazí se v Evidenčním deníku.

Zákazník může svůj účet využívat jak pro osobní, tak podnikatelskou činnost. Pohyby, které nesouvisí s podnikáním, označíte touto ikonou , kterou najdete nad tabulkou bankovních pohybů. Tyto pohyby se budou stále nacházet v daňové evidenci, ale ve výchozím nastavení je bude Evala ignorovat. V reportu Evidenční deník si je můžete samozřejmě zobrazit jsou zaúčtovány jako nedaňové.

Pokladní doklady (hotovostní platby)

U hotovostních plateb to funguje obdobně, jen s tím rozdílem, že se nepoužívají automatická pravidla pro párování pokladních dokladů s ostatními platbami. Namísto toho Evala vytváří automatický pokladní doklad.

1) Tvorba automatického pokladního dokladu

Evala se vám snaží usnadnit práci co nejvíce. K dokladům placeným hotově vám automaticky vytvoří pokladní doklad. Ten od spárovaného dokladu převezme informaci o vlivu na základ daně.

1. Při evidenci dokladu, např. faktury přijaté, která byla zaplacena hotově, vyberete ve formuláři faktury jako způsob úhrady možnost Hotově a spínač Uhradit necháte v pozici ANO. Poté ještě určíte pokladnu, ve které platba proběhla.

2. Po uložení dokladu vytvoří Evala automaticky výdajový pokladní doklad, kterým fakturu uhradí v plné výši. Pokladní doklad od faktury převezme informaci o daňovém vlivu a zobrazí se v Evidenčním deníku.

2) Informaci o vlivu na základ daně doplníte na pokladní doklad ručně

Pokud jste platbu z jakéhokoliv důvodu nespárovali s dokladem, např. šlo o výběr peněz z pokladny, můžete platbu zaúčtovat ručně.

Postup je úplně stejný jako jsme popsali výše u bankovních pohybů.

V menu Úhrady > Pokladní doklady si vytvoříte nový pokladní doklad. 

V sekci Zaúčtování a spárování ve formuláři platby použijete jedno z tlačítek (případně jejich kombinaci) k zaúčtování hotovostní platby:

• Přidat - tímto tlačítkem vytvoříte nový řádek pro zaúčtování pokladního dokladu, ručně vyberete jeho daňový vliv, volitelně můžete vybrat Kategorii.
• Spárovat - tímto tlačítkem můžete ručně platbu spárovat s dokladem (či doklady).

Varianty Přidat a Spárovat můžete samozřejmě kombinovat jak u hotovostních, tak nehotovostních plateb (viz obrázek níže).

S jedním dokladem můžete spárovat nekonečně mnoho plateb do výše částky dokladu. Přečtěte si více o tvorbě souhrnného dokladu pomocí funkce Párovat na jeden doklad.